Jakie dokumenty przygotować do restrukturyzacji firmy (PZU/postępowanie układowe/sanacja)?

Prowadzę małą sp. z o.o. i rozważamy restrukturyzację, bo mamy zaległości wobec kilku kontrahentów oraz narastające problemy z płynnością. Najbardziej gubię się w tym, jakie dokumenty trzeba realnie zebrać na start i co jest formalnie wymagane przy PZU, postępowaniu układowym i przy sanacji. Czy wystarczy aktualne sprawozdanie finansowe i zestawienie zobowiązań, czy od razu trzeba mieć potwierdzenia sald, dokumenty z ZUS i US oraz pełną listę wierzycieli z adresami i podstawą długu? Zależy mi też na tym, czego absolutnie nie można pominąć, bo później wyjdą braki i wszystko się opóźni albo w ogóle nie ruszy. Jeśli macie doświadczenie, to proszę o podpowiedź, jak to przygotować sensownie i na co zwrócić uwagę przy kompletowaniu załączników.

Dyskusja (3)

Grzesiek_90 / 2026-04-12 23:49

U mnie na starcie (niezależnie czy PZU, układowe czy sanacja) poza aktualnym sprawozdaniem/księgami i zestawieniem zobowiązań kluczowe okazały się: pełna lista wierzycieli z kwotami i terminami, rozróżnienie na wierzytelności sporne, podstawy dokumentowe (umowy/faktury/wezwania), a do tego szybki obraz majątku i bieżących przepływów (wyciągi, cashflow/prognoza). Potwierdzenia sald nie zawsze da się zebrać od razu, ale warto mieć chociaż wewnętrzne uzgodnienie i dokumenty źródłowe, bo brak porządku w wierzycielach potrafi wywrócić cały harmonogram. Jest sensownie opisane, co bywa formalnie wymagane i czego nie odkładać, w materiale Jakie dokumenty do restrukturyzacji firmy przygotować. Masz już zrobiony prosty cashflow na najbliższe 8–13 tygodni, żeby ocenić, czy sanacja w ogóle ma uzasadnienie?

Justyna92 / 2026-04-13 06:29

Na start i tak najlepiej zebrać pełny „obraz firmy”: ostatnie sprawozdanie finansowe lub aktualne zestawienie obrotów i sald, listę wszystkich wierzycieli i dłużników z kwotami oraz terminami, umowy i faktury (te sporne też), wyciągi bankowe i zestawienie zaległości publicznoprawnych (ZUS/US). W PZU czasem da się ruszyć szybciej na sensownych zestawieniach, ale w postępowaniu układowym i szczególnie w sanacji zwykle i tak wraca temat twardych dokumentów pod wierzytelności (potwierdzenia sald, korespondencja, dowody wykonania usług), bo bez tego potem robią się spory przy weryfikacji. Ja bym nie czekała do ostatniej chwili z uporządkowaniem rozrachunków i majątku (środki trwałe, zapasy, leasingi), bo to często blokuje dalsze kroki bardziej niż samo sprawozdanie. Jeśli macie już opóźnienia wobec kilku kontrahentów, to warto od razu robić wersję „pod sąd”: rzetelne zestawienia + dokumenty źródłowe do największych pozycji.

TomekOddluzenie / 2026-04-13 19:50

Z mojego rozeznania samo sprawozdanie finansowe i ogólne zestawienie zobowiązań to raczej za mało, bo na start warto mieć też pełną listę wierzycieli i dłużników, umowy, informacje o zabezpieczeniach, zaległościach publicznoprawnych oraz dokumenty pokazujące realny stan majątku i przepływów. Przy PZU zwykle przechodzi to trochę lżej organizacyjnie, ale przy postępowaniu układowym i zwłaszcza sanacji braki w papierach szybko wychodzą i potem tylko opóźniają całość. Dobrze od razu zebrać też podstawowe dokumenty korporacyjne spółki i księgowe za ostatnie miesiące, bo doradca i tak będzie tego potrzebował do oceny, co w ogóle ma sens.